公開發行公司建立內部控制制度處理準則 公開發行公司之內部控制制度，應訂定明確之內部組織結構、呈報體系， 及適當權限與責任，並載明經理人之設置、職稱、委任與解任、職權範圍 及薪資報酬政策與制度等事項。 公開發行公司應考量公司及其子公司整體之營運活動，設計並確實執行其 ...
新修正 內部控制制度有效性判斷參考項目 ... 、資料輸出入之控制、資料處理之控制、檔案及設備之安全控制、硬體及系統軟體之購置、使用及維護之控制 ... (十一)票據領用管理作業。 (十一)公司是否已制定票據領用管理作業規範並落實？ (十二)預算管理作業。 (十二)公司是否已制定預算 ...
壹、業務及收入循環 空白票據應按編號依序開立，同時在存根聯(如無存根聯則於票據領取使用控制表) 記錄受款人、金額、開立日及到期日等。若有票據作廢，應將票據號碼剪下貼於存根聯 ...
1、印鑑使用管理作業之稽核 2008年1月24日 ... 4、 公司是否設立印鑑保管人登記簿(表)登記上、下班及請假期間負責保管 ... 銀行申 領空白票據申請書; 票據領取使用控制表; 用印申請單; 付款申請單 ...
捌、管理控制制度：AM-20000 - 台湾期货交易所_百度文库 2013年4月13日 ... 八、票據保管人員及會計以外之第三人是否不定期盤點(每半年至少辦理乙次)並向 銀行函證領取數量。 二、票據領取使用控制表二、空白票據之領用 ...
内部管理循环_百度文库 2011年2月1日 ... 目的： 目的： 作業程序及控制重點依據資料附件： 附件： 為有效控管公司空白票據之 領用，特制定本作業，票據領用控制表以供相關人員遵循。 2.
出納管理部分 二、鑒於出納管理人員經辦出納業務時，係經管現金、票據、有價證券及其他保管品 ...... 三十六、各機關使用之自行收納款項收據及領用單之格式，由各機關視業務需要 ...
附件： （共一頁）附件： 製表日期:94/01/13 證券商業務人員A、B、C、D、E、F、G員使用其親友之帳戶以網路下單方式委託買賣 有價證券 ... 空白票據之保管、領取及使用，未依內部控制制度標準規範之規定辦理。
附件： （共一頁）附件： 製表日期:94/01/13 - 臺灣證券交易所 證券商業務人員A、B、C、D、E、F、G員使用其親友之帳戶以網路下單方式委託買賣 有價證券 ... 空白票據之保管、領取及使用，未依內部控制制度標準規範之規定辦理。
財務管理規則- 長庚大學會計室 一)、空白票據領用. 出納部門應視需要向銀行申領空白票據，並應於領取後，逐張 查閱. 點算無誤且預先劃線，依序使用。 (二)、付款方式. 1、出納應根據會計部門已核 決 ...
