新修正 內部控制制度有效性判斷參考項目

... 、資料輸出入之控制、資料處理之控制、檔案及設備之安全控制、硬體及系統軟體之購置、使用及維護之控制 ... (十一)票據領用管理作業。 (十一)公司是否已制定票據領用管理作業規範並落實？ (十二)預算管理作業。 (十二)公司是否已制定預算 ...

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