金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法

內部稽核單位應辦理下列事項： 一、規劃內部稽核之組織、編制與職掌，並編撰內部稽核工作手冊及工作 底稿，其內容至少應包括對內部控制制度各項規定與業務流程進行評 估，以判斷現行規定、程序是否已具有適當之內部控制，管理單位與 ...

www.rootlaw.com.tw