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行政院主計處出納管理作業手冊

(6) 委託銀行代收票據,應先登入備忘簿,俟銀行通知後,再行列收。 ..... (4) 保管品 記錄簿,作為保管品之明細備查簿,以記載保管品收存及發還之原始記錄。 (五)現金  ...

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