內部控制制度共通性作業範例跨職能整合應行注意事項

1、 為進一步整合內部控制制度共通性作業範例，並強化源頭管理，明確職能分工， 發揮內部控制 ... 1、作業項目涉及個別性業務執行單位者，應補列個別性業務執行單位之作業程序及控制重點。

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