股務單位內部控制制度標準規範 ... ，參酌學理實務與公司之實際情況，並力求周延詳盡編製而成。其主要目的在提供形式上的範例 ，供作各公司編製內部控制制度時參考；至實質內容，由於各公司股務單位規模大小、組織架構、管理方式不一，故本標準規範僅就該制度之控制重點作 ...
證券暨期貨法令判解查詢系統 本公司承辦人員於受理外國發行人申請股票第一上市案件後，應就申請書 件及其附件，暨外國發行人、證券承銷商或會計師提供之其他資料進行書 面審查： （一）審查要點： 1.應審查外國發行人最近二年度經會計師查核簽證之財務報告，其 ...
98年度期貨商內部控制制度修正 宣導說明會 99年度期貨商及期貨交易輔助人 內部控制制度修正宣導說明會 臺灣期貨交易所稽核部 2010年6月 * www.taifex.com.tw * * * * * * * * 當發生超額損失及違約時，由期貨商通知期貨交易人及處理後續帳務追討作業，若係期貨交易輔助人招攬之期貨交易帳戶，得由期貨 ...
附件一-會計師就申請公司內部控制制度審查覆核表 會計師是否取得申請公司出具之內部控制制度聲明書及其致會計師之內部控制制度聲明書。 申請公司所出具之內部控制制度聲明書是否依據其自行檢查之結果所作成 ...
財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心 申請公司內部控制制度書面審查記錄暨會計師審查報告檢查表 ... 2、 是否檢送「會計師就申請公司內部控制制度審查覆核表」。 3、 會計師是否依據「公開發行公司建立 ...
財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心 三、承辦人員應依前二、所檢送之「審查報告」、「會計師就申請公司內部控制制度審查覆核表」、申請公司內部控制制度自行檢查相關資料等，依本中心審查有價證券上櫃 ...
